EZYNESS

Description : EZYNESS Société par actions simplifiée au capital de 5 200 000 Euros Siège social : 115, rue de Sèvres – 75275 Paris Cedex 06 522 058 544 R.C.S. Paris Comptes annuels (Normes françaises.) I. — Bilan social au31 décembre 2019 . (En milliers d’Euros.) Actif Notes 31/12/2019 31/12/2018 Op é rations interbancaires et assimilées Caisse, banques centrales Effets publics et valeurs assimilées Créances sur les établissements de crédit 1&6 78 371 14 848 Op é rations avec la clientèle Comptes ordinaires débiteurs Créances commerciales Autres concours à la clientèle et opérations de crédit-bail et assimilées Obligations, actions, autres titres à revenu fixe et variable Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations, parts dans les entreprises liées , et autres titres Détenus à long - terme Participations et autres titres détenus à long terme Parts dans les entreprises liées Immobilisations corporelles et incorporelles Immobilisations incorporelles 2 2 335 1 047 Immobilisations corporelles Comptes de régularisation et actifs divers Autres actifs 3 311 75 Comptes de régularisation 3 107 3 Total 81 124 15 973 Passif Notes 31/12/2019 31/12/2018 Op é rations interbancaires et assimilées Banques centrales Dettes envers les établissements de crédit Op é rations avec la clientèle Comptes d'épargne à régime spécial Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle Autres dettes envers la clientèle 4 50 215 12 186 Dettes représentées par un titre Bons de caisses Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables Emprunts obligataires et assimilés Autres dettes représentées par un titre Comptes de régularisation et passifs divers Autres passifs 5 2 922 50 Comptes de régularisation 5 23 169 772 Provisions 7 1 905 Dettes subordonnées Fonds pour risques bancaires généraux (frbg) Capitaux propres part du groupe (hors frbg) Capital souscrit 8 7 060 5 200 Primes d'émission et d'apport Réserves Provisions réglementées et subventions d'investissement Report à nouveau 8 -538 Résultat de l'exercice 8 -2 242 -3 602 Total 81 124 15 973 II. — Hors Bilan social ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 31/12/2018 Engagements de financement, de garantie et engagements Donn é s sur titres Engagements de financement En faveur d'établissements de crédit En faveur de la clientèle Engagements de garantie En faveur d'établissements de crédit En faveur de la clientèle Engagements sur titres Titres à livrer Engagements de financement, de garantie et engagements Reçus sur titres Engagements de financement Reçus d'établissements de crédit Reçus de la clientèle Engagements de garantie Reçus d'établissements de crédit Reçus de la clientèle Engagements sur titres Titres à recevoir Autres engagements donn é s et reçus Autres engagements donnés Autres engagements reçus III. — Résultat social . ( En milliers d’Euros ) Notes 31/12/2019 31/12/2018 Intérêts et produits assimiles : Opérations de trésorerie et interbancaires Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Autres intérêts et produits assimilés Intérêts et charges assimilées : Opérations de trésorerie et interbancaires Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Autres intérêts et charges assimilées Revenu des titres à revenu variable Commissions (produits) 9 963 77 Commissions (charges) Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation Sur titres de transaction De change Sur instruments financiers Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimiles Autres produits d'exploitation bancaire nets Autres charges d'exploitation bancaire nettes 10 -57 -6 Produit net bancaire 906 71 Charges générales d'exploitation : Frais de personnel Autres charges générales d'exploitation 11 -4 739 -1 768 Refacturations Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations 2 -314 Dotations aux amortissements et aux provisions 7 1 905 -1 905 Résultat brut d'exploitation -2 242 -3 602 Coût du risque Résultat d'exploitation -2 242 -3 602 Gains ou pertes sur actifs immobilises Résultat courant avant impôt -2 242 -3 602 Résultat exceptionnel Impôts sur les bénéfices Dotations nettes au FRBG et aux provisions règlementées Résultat net -2 242 -3 602 Résultat net social par action ( en milliers d’Euros ) -0,00431 -0,00693 IV. — Annexe . Principes comptables et méthodes d’évaluation . Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes annuels . — Les comptes annuels sont établis conformément aux principes généraux applicables en France aux établissements de crédit. Eynesse est une société par actions simplifiée détenue à 100% par son associé unique, La Banque Postale. Changement de méthode et comparabilité . — Il n’y a pas de changement de méthode dans l’établissement des comptes annuels de Ezyness Historique . — La Société Galliéni SF2 6 a été transformée le 6 janvier 2017 en Etablissement de monnaie Electronique et dénommée EZYNESS. L'agrément en qualité d'établissement de monnaie électronique est rendu définitif en date du 9 février 2017. Evènements significatifs de l’exercice . — Le début de l’année 2019 a été marqué par une réduction de capital de 4 140 000 euros, et une augmentation de capital de 6 millions d’euros, portant le capital social de la société à 7 060 000 euros, par décision de l’associé unique en date du 22 mars 2019. La composition du Comité d’administration a évolué par décision de l’associé unique en date du 16 avril 2019 : l’associé unique a pris acte de la démission de M. Patrick RENOUVIN de son mandat de membre et de Président du Comité d’administration ; la nomination provisoire de M. Gregorio Antonio BLANCO en qualité de nouveau membre du Comité d’administration est ratifiée à effet au 15 avril 2019 ; M. Gregorio Antonio BLANCO est nommé Président de ce comité. Au cours de l’exercice 2019, eZyness a mis en œuvre avec succès sa stratégie de pivot : Une demande d’extension d’agrément a été soumise à l’ACPR le 12 février 2019, en vue d’étendre l’offre de la Société à l’émission de cartes de paiement. L’ACPR a confirmé son accord pour étendre l’agrément d’eZyness aux services de paiement 3°b et 5°, par une notification en date du 15 octobre 2019 et au service de paiement 2°, par une notification en date du 30 décembre 2019. L’implémentation du nouveau système d’information a permis le lancement de plusieurs offres (marketplace, Alipay, émission de cartes, cagnotte, ardoise). L’ancien système d’information a été dé-commissionné au 31 décembre 2019, à l’issue d’un exercice de migration des offres historiques vers le nouveau système. Le chiffre d’affaires de 963 k€ réalisé par la Société sur l’année correspond : pour partie à la facturation de frais de mise en place des offres en cours de développement ou mises en place en 2019, au sein du Groupe La Poste (Intégration marketplace Branche numérique, intégration Cagnotte et Ardoise Ma French Bank), pour partie à l’activité sur les offres lancées (encaissement pour compte de tiers, marketplace, cagnotte, ardoise et émission de cartes). Evènements significatifs postérieurs a la clôture . — Néant. Règles de présentation et d’évaluation . — Le règlement de l’Autorité des Normes Comptables n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, est appliqué. Ce règlement définit les modalités de comptabilisation de toutes les opérations relevant de l’activité bancaire (créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle, titres à revenus fixes, engagements par signature et instruments financiers) et de traitement du risque de crédit qui y est associé. Pour une contrepartie donnée, le risque de crédit se caractérise par l’existence d’une perte potentielle liée à une possibilité de défaillance de cette dernière par rapport aux engagements qu’elle a souscrits. Les créances sur les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit. Des provisions sont constituées au passif du bilan dès lors qu’il existe à la clôture de l’exercice une obligation envers un tiers sans contrepartie au moins équivalente attendue de ce tiers. Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et des charges nettement précisées quant à leur objet et dont le montant ou l’échéance ne peuvent être fixés de façon précise. Note 1 . – Créances envers les établissements de crédit . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 31/12/2018 Comptes représentatifs des fonds de la clientèle 73 387 12 186 Comptes courants représentatifs de la trésorerie de la société 4 984 2 662 Valeurs reçues en pension au jour le jour Titres reçus en pension livrée Autres valeurs reçues en pension Valeurs non imputées Créances douteuses Créances rattachées Total brut 78 371 14 848 Dépréciations Créances sur les établissements de crédit a vue 78 371 14 848 Comptes et prêts à terme Titres reçus en pension livrée Autres valeurs reçues en pension Prêts subordonnés Créances douteuses Créances rattachées Total brut Dépréciations Créances sur les établissements de crédit à terme Créances sur les établissements de crédit 78 371 14 848 Note 2 . – Détail des Immobilisations . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2018 Augmentations Diminutions 31/12/2019 Immobilisations incorporelles 2 649 2 649 Immobilisations incorporelles en cours 1 047 -1 047 Immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours — Amortissements : ( En milliers d’Euros ) 31/12/2018 Dotations Reprises 31/12/2019 Immobilisations incorporelles 314 314 Immobilisations corporelles — Immobilisation nettes d'amortissements : ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 Brut Amortissements Net Immobilisations incorporelles 2 649 314 2 335 Immobilisations corporelles Note 3 . – Détail des comptes de régularisation et autres passifs . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 31/12/2018 Charges constatées d'avance Produits à recevoir sur dérivés Autres produits à recevoir 107 3 Réévaluation des instruments dérivés et de change Comptes d'encaissement Autres comptes de régularisation Comptes de régularisation 107 3 Instruments conditionnels achetés Dépôts de garantie versés Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres Créances rattachées Autres actifs 311 75 Dépréciations Actifs divers 311 75 Comptes de régularisation et actifs divers 418 78 Note 4 . – Détail des dettes envers la clientèle . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 31/12/2018 Autres dettes envers la clientèle 50 215 12 186 Note 5 . – Détail des comptes de régularisation et passifs divers . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 31/12/2018 Charges constatées d'avance Produits à recevoir sur dérivés Autres produits à recevoir Réévaluation des instruments dérivés et de change Comptes d'encaissement Autres comptes de régularisation 23 169 772 Comptes de régularisation 23 169 772 Instruments conditionnels achetés Dépôts de garantie versés Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres Créances rattachées Autres passifs 2 922 50 Dépréciations Passifs divers 2 922 50 Comptes de régularisation et passifs divers 26 091 822 Note 6 . – Détail des opérations avec des établissements de crédit et avec la clientèle par durée restant à courir . (En milliers d’Euros) Int. Courus <= 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans > 5 ans 31/12/2019 Actif Créances sur les établissements de crédit 78 371 78 371 Créances sur la clientèle Portefeuilles de titres (transaction, placement et investissement) Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Passif Dettes envers les établissements de crédit Dettes envers la clientèle 50 215 50 215 Dettes représentées par un titre Emprunts obligataires Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables Autres dettes représentées par un titre Note 7 . – Provisions . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2018 Augmentations Diminutions 31/12/2019 Provisions pour risques et charges (*) 1 905 -1 905 Autres provisions (*) Provision 2018 calculée sur la valeur comptable du système d’information des offres historiques à supporter par eZyness et qui a été décommissionné le 31 décembre 2019, conformément à la décision stratégique actée. Note 8 . – Capitaux propres . (En milliers d’Euros) Capital Prime d'émission et d'apport Réserves légales Autres réserves et report à nouveau Résultat social Total des capitaux propres sociaux Capitaux propres au 31 décembre 2013 40 -8 -2 30 Affectation du résultat N-1 -2 2 Distribution N au titre du résultat N-1 Augmentation de capital Autres variations Résultat N -2 -2 Capitaux propres au 31 décembre 2014 40 -10 -2 28 Affectation du résultat N-1 -2 2 Distribution N au titre du résultat N-1 Autres variations Résultat N -2 -2 Capitaux propres au 31 décembre 2015 40 -12 -2 26 Affectation du résultat N-1 -2 2 Distribution N au titre du résultat N-1 Autres variations Résultat N -3 -3 Capitaux propres au 31 décembre 2016 40 -14 -3 23 Affectation du résultat N-1 -3 3 Distribution N au titre du résultat N-1 Augmentation de capital 5 160 5 160 Autres variations Résultat N -521 -521 Capitaux propres au 31 décembre 2017 5 200 -17 -521 4 662 Affectation du résultat N-1 -521 521 Distribution N au titre du résultat N-1 Augmentation de capital Autres variations Résultat N -3 602 -3 602 Capitaux propres au 31 décembre 2018 5 200 -538 -3 602 1 060 Affectation du résultat N-1 -3 602 3 602 Distribution N au titre du résultat N-1 Réduction de capital -4 140 4 140 Augmentation de capital 6 000 6 000 Autres variations Résultat N -2 242 -2 242 Capitaux propres au 31 décembre 2019 7 060 -2 242 4 818 Le capital social de Ezyness est de sept millions soixante mille ( 7 060 000) euros divisé en cinq cents vingt mille (706 000) actions de dix euros de nominal chacune. 22 mars 2019 . — Affectation de la perte de l’exercice clos le 31 décembre 2018 s’élevant à 3 602 151,86 € au report à nouveau déficitaire. Réduction du capital de 4 140 000 par voie d’annulation de 414 000 actions de 10 € chacune Augmentation de capital de 600   000 actions nouvelles de numéraire de 10 € chacune, portant le capital de 1 060 000€ à 7 060 000€ Note 9 . – Commissions produits . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 31/12/2018 Produits sur moyens de paiements 963 77 Note 10 . – Autres produits et charges d’exploitation bancaire . (En milliers d’Euros) 31/12/2019 31/12/2018 Produits Charges Produits Charges Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charges Autres produits et charges divers d'exploitation 57 6 Dotations / reprises aux provisions autres produits et charges d'exploitation Autres produits et charges d'exploitation bancaire 57 6 Montant net des produits et charges d'exploitation bancaire -57 -6 Note 11 . – Autres charges générales d’exploitation . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 31/12/2018 Impôts et taxes Redevances de crédit-bail Loyers, charges locatives Honoraires 12 11 Autres charges d'exploitation 4 727 1 757 Autres charges générales d'exploitation 4 739 1 768 Note 12 . – Informations sur l'audit des comptes . Auditeurs légaux ( En € - montant HT ) Audit des comptes Autres missions Total PricewaterhouseCoopers Audit 6 000 6 000 KPMG SA 6 000 6 000

Description : EZYNESS Société par actions simplifiée au capital de 5 200 000 Euros Siège social : 115, rue de Sèvres – 75275 Paris Cedex 06 522 058 544 R.C.S. Paris Comptes annuels (Normes françaises.) I. — Bilan social au 31 décembre 2018 . (En milliers d’Euros.) Actif Notes 31/12/2018 31/12/2017 Operations interbancaires et assimilées Caisse, banques centrales Effets publics et valeurs assimilées Créances sur les établissements de crédit 1&6 14 848 4 982 Operations avec la clientèle Comptes ordinaires débiteurs Créances commerciales Autres concours à la clientèle et opérations de crédit-bail et assimilées Obligations, actions, autres titres à revenu fixe et variable Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations, parts dans les entreprises liées , et autres titres Détenus à long terme Participations et autres titres détenus à long terme Parts dans les entreprises liées Immobilisations corporelles et incorporelles Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles 2 1 047 Comptes de régularisation et actifs divers Autres actifs 3 75 Comptes de régularisation 3 3 Total 15 973 4 982 Passif Notes 31/12/2018 31/12/2017 Operations interbancaires et assimilées Banques centrales Dettes envers les établissements de crédit Operations avec la clientèle Comptes d'épargne à régime spécial Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle Autres dettes envers la clientèle 4 12 186 4 Dettes représentées par un titre Bons de caisses Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables Emprunts obligataires et assimilés Autres dettes représentées par un titre Comptes de régularisation et passifs divers Autres passifs 5 50 54 Comptes de régularisation 5 772 262 Provisions 7 1 905 Dettes subordonnées Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) Capitaux propres part du groupe (hors FRBG ) Capital souscrit 8 5 200 5 200 Primes d'émission et d'apport Réserves Provisions réglementées et subventions d'investissement Report à nouveau 8 -538 -17 Résultat de l'exercice 8 -3 602 -521 Total 15 973 4 982 II. — Hors - b ilan social . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2018 31/12/2017 Engagements de financement, de garantie et engagements Donnés sur titres Engagements de financement En faveur d'établissements de crédit En faveur de la clientèle Engagements de garantie En faveur d'établissements de crédit En faveur de la clientèle Engagements sur titres Titres à livrer Engagements de financement, de garantie et engagements Reçus sur titres Engagements de financement Reçus d'établissements de crédit Reçus de la clientèle Engagements de garantie Reçus d'établissements de crédit Reçus de la clientèle Engagements sur titres Titres à recevoir Autres engagements donn é s et reçus Autres engagements donnés Autres engagements reçus III. — Résultat social . ( En milliers d’Euros ) Notes 31/12/2018 31/12/2017 Intérêts et produits assimiles : Opérations de trésorerie et interbancaires Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Autres intérêts et produits assimilés 9 77 Intérêts et charges assimilées : Opérations de trésorerie et interbancaires Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Autres intérêts et charges assimilées Revenu des titres à revenu variable Commissions (produits) Commissions (charges) Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation Sur titres de transaction De change Sur instruments financiers Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimiles Autres produits d'exploitation bancaire nets Autres charges d'exploitation bancaire nettes 10 -6 -60 Produit net bancaire 71 -60 Charges générales d'exploitation : Frais de personnel Autres charges générales d'exploitation 11 -67 -461 Refacturations 11 -1 701 Dotation aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles -1 905 Résultat brut d'exploitation -3 602 -521 Coût du risque Résultat d'exploitation -3 602 -521 Gains ou pertes sur actifs immobilises Résultat courant avant impôt -3 602 -521 Résultat exceptionnel Impôts sur les bénéfices Dotations nettes au FRBG et aux provisions règlementées Résultat net -3 602 -521 Résultat net social par action (en milliers d’Euros ) -0,00693 -0,00100 IV. — Annexe . Principes comptables et méthodes d’évaluation . Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes sociaux annuels . — Les comptes sociaux annuels sont établis conformément aux principes généraux applicables en France aux établissements de crédit. Ezyness est une société par actions simplifiée détenue à 100% par son associé unique, La Banque Postale. Changement de méthode et comparabilit é. — Il n’y a pas de changement de méthode dans l’établissement des comptes annuels de Ezyness. Historique . — La Société Galliéni SF2 6 a été transformée le 6 janvier 2017 en Etablissement Monétique Electronique et dénommée EZYNESS SAS. L'agrément en qualité d'établissement de monnaie électronique est rendu définitif en date du 9 février 2017. Évènements significatifs de l’exercice . — Le début de l’année 2018 a été marqué par la nomination d’un nouveau Directeur Général. Le 14 mars 2018, le Comité d’administration a pris acte de la démission de Laurent Barrère de son mandat de Directeur Général à effet du 30 mars 2018 et a décidé, sur proposition du Président Exécutif, de nommer Monsieur Aurélien Lachaud en qualité de Directeur Général, pour la durée restant à courir du mandat de son prédécesseur, soit jusqu’à l’Assemblée Générale de 2022 appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2021. Aurélien Lachaud, Directeur Général, exerce les fonctions de Dirigeant Effectif au sens de l'article L.511-13 du Code monétaire et financier. Au cours de l’exercice 2018, il a été confirmé que certains projets du Groupe La Poste qui ont présidé la constitution de la Société ne se matérialiseraient pas : L’activité liée à RDA a cessé le 10 octobre 2018 et, en conséquence, la Société a demandé la radiation de l’agent La Banque Postale Partenariats (LBPP) à l’ACPR le 17 octobre 2018. Au cours de l’exercice 2018, la Société a ainsi entamé un exercice de pivot stratégique, ayant abouti à la validation par le Comité d’investissement de La Banque Postale du 12 juillet 2018 et par le Comité d’administration de la Société du 20 juillet 2018 d’une augmentation de capital de 6 millions d’euros après clôture et approbation des comptes de l’exercice 2018. La nouvelle trajectoire stratégique inclut notamment l’implémentation d’un nouveau système d’information, entamée dès 2018, avec pour objectif le lancement de toute nouvelle offre sur le nouveau système dès le début de l’année 2019. L’ancien système d’information sera décommissionné le 31 décembre 2019 au plus tard, à l’issue d’un exercice de migration des offres historiques vers le nouveau système. La Société a lancé avec succès en septembre 2018 un nouveau service d’encaissement pour comptes de tiers au cours de l’exercice, avec comme agent de services de paiement la société DOCAPOST BPO (enregistré le 7 septembre 2018). Le chiffre d’affaires de 77k€ réalisé par la Société sur l’année correspond : pour partie à la facturation de frais de mise en place pour des offres en cours de développement au sein du groupe La Poste (Intégration au socle d’encaissement de la Branche Services Courrier Colis, Intégration place de marchés Branche numérique), pour partie à la mise en place de l’offre d’encaissement pour compte de tiers facturée à DOCAPOST BPO, pour partie à l’activité du service d’encaissement pour compte de tiers facturé à DOCAPOST BPO, et une part non significative correspond à l’activité sur l’offre RDA facturée à LBPP avant sa clôture. Par ailleurs, à l’issue d’une évolution de la politique du groupe sur la production du rapport de contrôle interne des filiales faisant l’objet d’un contrôle par l’ACPR, la Société a produit fin décembre 2018 son premier Rapport de contrôle interne (RACI). Enfin, au regard de l’atterrissage estimé pour l’année 2018, un projet de réduction du capital social à hauteur du montant du report à nouveau 2019, combiné à l’augmentation de capital a été présenté au Comité d’administration du troisième trimestre 2018. Evènements significatifs postérieurs à la clôture . — Conformément aux conclusions du pivot stratégique validé en 2018, un dossier de demande d’extension d’agrément a été déposé à l’ACPR le 12 février 2019, en vue d’étendre l’offre de la Société à l’émission de cartes de paiement. Règles de présentation et d’évaluation . — Le règlement de l’Autorité des Normes Comptables n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, est appliqué. Ce règlement définit les modalités de comptabilisation de toutes les opérations relevant de l’activité bancaire (créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle, titres à revenus fixes, engagements par signature et instruments financiers) et de traitement du risque de crédit qui y est associé. Pour une contrepartie donnée, le risque de crédit se caractérise par l’existence d’une perte potentielle liée à une possibilité de défaillance de cette dernière par rapport aux engagements qu’elle a souscrits. Les créances sur les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit. Des provisions sont constituées au passif du bilan dès lors qu’il existe à la clôture de l’ exercice une obligation envers un tiers sans contrepartie au moins équivalente a t tendue de ce tiers. Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et des charges nettement précisées quant à leur objet et dont le montant ou l’échéance ne peuvent être fixés de façons précise. Note 1 . – Créances envers les établissements de crédit . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2018 31/12/2017 Comptes représentatifs des fonds de la clientèle 12 186 4 Comptes courants représentatifs de la trésorerie de la société 2 662 4 978 Valeurs reçues en pension au jour le jour Titres reçus en pension livrée Autres valeurs reçues en pension Valeurs non imputées Créances douteuses Créances rattachées Total brut 14 848 4 982 Dépréciations Créances sur les établissements de crédit a vue 14 848 4 982 Comptes et prêts à terme Titres reçus en pension livrée Autres valeurs reçues en pension Prêts subordonnés Créances douteuses Créances rattachées Total brut Dépréciations Créances sur les établissements de crédit à terme Créances sur les établissements de crédit 14 848 4 982 Note 2 . – Détail des Immobilisations . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2017 Augmentations Diminutions 31/12/2018 Immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours 1 047 1 047 Immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours Note 3 . – Détail des comptes de régularisation et autres passifs . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2018 31/12/2017 Charges constatées d'avance Produits à recevoir sur dérivés Autres produits à recevoir 3 Réévaluation des instruments dérivés et de change Comptes d'encaissement Autres comptes de régularisation Comptes de régularisation 3 Instruments conditionnels achetés Dépôts de garantie versés Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres Créances rattachées Autres actifs 75 Dépréciations Actifs divers 75 Comptes de régularisation et actifs divers 78 Note 4 . – Détail des dettes envers la clientèle . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2018 31/12/2017 Autres dettes envers la clientèle 12 186 4 Note 5 . – Détail des comptes de régularisation et passifs divers . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2018 31/12/2017 Charges constatées d'avance Produits à recevoir sur dérivés Autres produits à recevoir Réévaluation des instruments dérivés et de change Comptes d'encaissement Autres comptes de régularisation 772 262 Comptes de régularisation 772 262 Instruments conditionnels achetés Dépôts de garantie versés Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres Créances rattachées Autres passifs 50 54 Dépréciations Passifs divers 50 54 Comptes de régularisation et passifs divers 822 316 Note 6 . – Détail des opérations avec des établissements de crédit et avec la clientèle par durée restant à courir . ( En milliers d’Euros ) Int. Courus <= 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans > 5 ans 31/12/2018 Actif Créances sur les établissements de crédit 14 848 14 848 Créances sur la clientèle Portefeuilles de titres (transaction, placement et investissement) Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Passif Dettes envers les établissements de crédit Dettes envers la clientèle 12 186 12 186 Dettes représentées par un titre Emprunts obligataires Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables Autres dettes représentées par un titre Note 7 . – Provisions . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2017 Augmentations Diminutions 31/12/2018 Provisions pour risques et charges (*) 1 905 1 905 Autres provisions (*) Provision calculée sur la valeur comptable du système d’information des offres historiques à supporter par eZyness et qui sera décommissionné le 31 décembre 2019 au plus tard, conformément à la décision stratégique actée. Note 8 . – Capitaux propres . ( En milliers d’Euros ) Capital Prime d'émission et d'apport Réserves légales Autres réserves et report à nouveau Résultat social Total des capitaux propres sociaux Capitaux propres au 31 décembre 2013 40 -8 -2 30 Affectation du résultat N-1 -2 2 Distribution N au titre du résultat N-1 Augmentation de capital Autres variations Résultat N -2 -2 Capitaux propres au 31 décembre 2014 40 -10 -2 28 Affectation du résultat N-1 -2 2 Distribution N au titre du résultat N-1 Autres variations Résultat N -2 -2 Capitaux propres au 31 décembre 2015 40 -12 -2 26 Affectation du résultat N-1 -2 2 Distribution N au titre du résultat N-1 Autres variations Résultat N -3 -3 Capitaux propres au 31 décembre 2016 40 -14 -3 23 Affectation du résultat N-1 -3 3 Distribution N au titre du résultat N-1 Augmentation de capital 5 160 5 160 Autres variations Résultat N -521 -521 Capitaux propres au 31 décembre 2017 5 200 -17 -521 4 662 Affectation du résultat N-1 -521 521 Distribution N au titre du résultat N-1 Augmentation de capital Autres variations Résultat N -3 602 -3 602 Capitaux propres au 31 décembre 2018 5 200 -538 -3 602 1 060 Le capital social de Ezyness est de cinq millions deux cent mille (5 200 000) euros divisés en cinq cent vingt mille (520 000) actions de dix euros de nominal chacune. 30 mai 2018 Affectation de la perte de l’exercice clos le 31 décembre 2017 s’élevant à 521 364,07 € au report à nouveau déficitaire. Note 9 . – Commissions produits . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2018 31/12/2017 Produits sur moyens de paiements 77 Note 10 . – Autres produits et charges d’exploitation bancaire ( En milliers d’Euros ) 31/12/2018 31/12/2017 Produits Charges Produits Charges Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charges Autres produits et charges divers d'exploitation 6 60 Dotations / reprises aux provisions autres produits et charges d'exploitation Autres produits et charges d'exploitation bancaire 6 60 Montant net des produits et charges d'exploitation bancaire -6 -60 Note 11 . – Autres charges générales d’exploitation . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2018 31/12/2017 Impôts et taxes 1 Redevances de crédit - bail Loyers, charges locatives Honoraires 11 10 Autres charges d'exploitation 1 757 450 Autres charges générales d'exploitation 1 768 461 Note 12 . – Informations sur l'audit des comptes (En € - montant HT) Auditeurs légaux Audit des comptes Autres missions Total Pricewaterhouse C oopers Audit 4 500 4 500 KPMG SA 4 500 4 500 Le rapport de gestion est mis à disposition au siège social 115 rue de Sèvres 75275 Paris Cedex 06.

Description : EZYNESS Société par actions simplifiée au capital de 5 200 000 Euros Siège social : 115, rue de Sèvres – 75275 Paris Cedex 06 522 058 544 R.C.S. Paris Comptes annuels ( Normes françaises .) I. — Bilan social au 31 décembre 2017 (En milliers d’Euros.) Actif Notes 31/12/2017 31/12/2016 Opé rations interbancaires et assimilées Caisse, banques centrales Effets publics et valeurs assimilées Créances sur les établissements de crédit 1&4 4 982 24 Op é rations avec la clientèle Comptes ordinaires débiteurs Créances commerciales Autres concours à la clientèle et opérations de crédit-bail et assimilées Obligations, actions, autres titres à revenu fixe et variable Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations, parts dans les entreprises liées , et autres titres Détenus à long terme Participations et autres titres détenus à long terme Parts dans les entreprises liées Immobilisations corporelles et incorporelles Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Comptes de régularisation et actifs divers Autres actifs 2 Comptes de régularisation Total 4 982 26 Passif Notes 31/12/2017 31/12/2016 Op é rations interbancaires et assimilées Banques centrales Dettes envers les établissements de crédit Op é rations avec la clientèle Comptes d'épargne à régime spécial Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle Autres dettes envers la clientèle 2 4 Dettes représentées par un titre Bons de caisses Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables Emprunts obligataires et assimilés Autres dettes représentées par un titre Comptes de régularisation et passifs divers Autres passifs 3 54 Comptes de régularisation 3 262 3 Provisions Dettes subordonnées Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) Capitaux propres part du groupe (hors FRBG) Capital souscrit 5 5 200 40 Primes d'émission et d'apport Réserves Provisions réglementées et subventions d'investissement Report à nouveau -17 -14 Résultat de l'exercice -521 -3 Total 4 982 26 II. — Résultat social . ( En milliers d’Euros ) Notes 31/12/2017 31/12/2016 Intérêts et produits assimil é s : Opérations de trésorerie et interbancaires Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Autres intérêts et produits assimilés Intérêts et charges assimilées : Opérations de trésorerie et interbancaires Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Autres intérêts et charges assimilées Revenu des titres à revenu variable Commissions (produits) Commissions (charges) Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation Sur titres de transaction De change Sur instruments financiers Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimiles Autres produits d'exploitation bancaire nets Autres charges d'exploitation bancaire nettes 6 -60 Produit net bancaire -60 0 Charges générales d'exploitation : Frais de personnel Autres charges générales d'exploitation 7 -461 -3 Refacturations Dotation aux amortissements et dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles Résultat brut d'exploitation -521 -3 Coût du risque Résultat d'exploitation -521 -3 Gains ou pertes sur actifs immobilis é s Résultat courant avant impôt -521 -3 Résultat exceptionnel Impôts sur les bénéfices Dotations nettes au FRBG et aux provisions réglementées Résultat net -521 -3 Résultat net social par action (en milliers d’Euros) -0,00100 -0,00075 III. — Annexe . Principes comptables et méthodes d’évaluation Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes sociaux annuels . — Les comptes sociaux annuels sont établis conformément aux principes généraux applicables en France aux établissements de crédit. Ezeyness est une société par actions simplifiée détenue à 100% par son associé unique, La Banque Postale. Changement de méthode et comparabilité . — Il n’y a pas de changement de méthode dans l’établissement des comptes annuels de Ezyness Historique . — La Société Gallieni SF2 6 a été transformée le 6 janvier 2017 en Établissement Monétique Électronique et dénommée EZYNESS SAS. L'agrément en qualité d'établissement de monnaie électronique est rendu définitif en date du 9 février 2017 Événements significatifs  : Activité . — Au cours de l’exercice 2017, Ezyness a débuté son activité avec la mise en production de son système de traitement des opérations de paiement en juin. Deux agents de service de paiement ont fait l’objet d’un enregistrement par leurs soins auprès de l’ACPR : — 22/06 La Banque Postale Partenariats (LBPP) au titre du service Rue Des Associations ; — 14/11 La Poste au titre des services Genius et Factéo. L’activité liée à Rue des associations a débuté le 3 juillet. Le plan de communication de l’agent LBPP n’a pas été déployé pour des raisons de stratégie interne au groupe La Banque Postale. Le chiffre d’affaires correspondant reste donc marginal par rapport aux projections initiales (environ 20 associations actives contre 1.500 attendues). Le volet paiement du projet Genius de La Poste a été déprogrammé en 2017 et sera déployé au 2 ème trimestre 2018. Enfin, le projet Factéo a débuté dans le cadre restreint d’un POC le 4 décembre dans l’attente d’un pilote plus conséquent en février 2018. Ezyness a engagé son cycle de gestion avec la refacturation des différentes prestations assurées par La Banque Postale selon les conventions en vigueur. Ezyness a également produit le 25 octobre son 1 er reporting règlementaire SURFI La gouvernance a été réorganisée. Elle s’articule toujours autour d'un Président Exécutif, Monsieur Régis Folbaum, d'un Directeur Général, Monsieur Laurent Barrère et d'un Comité d'administration désormais composé de deux membres : messieurs Jean-Daniel Gries et Thierry de Parcevaux. Monsieur Patrick Renouvin succède à Monsieur Marc Batave en tant que Président de ce Comité suite à la démission de ce dernier le 25 septembre. Événements significatifs postérieurs à la clôture . — Monsieur Aurélien Lachaud succèdera à Monsieur Laurent Barrère, démissionnaire à compter du 2 avril 2018, en qualité de directeur général. Concernant l’activité d’Ezyness, deux points sont à noter : Suite à la levée de fonds réalisée en décembre auprès du groupe Crédit Mutuel, HelloAsso, fournisseur du site pour LBPP, a annoncé en fin d'année la cessation de son activité en B2B et l'impossibilité de prolonger l'exploitation de Rue des Associations au-delà de janvier 2019, terme actuel du contrat. L'activité pourrait être reprise via la filiale KKBB de La Banque Postale mais sans garantie contractuelle à ce stade pour Ezyness. En conséquence, l'activité liée à Rue des Associations sera neutralisée dans les projections de chiffres d'affaires sur les 2 prochains exercices dans l’attente d’un accord avec KKBB concernant la reprise par Ezyness de leurs flux de paiements. Suite aux POC de décembre et janvier sur Factéo, l’extension de l’expérimentation à un pilote concernant une cible de 300 facteurs a été validée pour une durée d’un mois. Toutefois, la solution d’acceptation proposée ne pourra être généralisée en l’état. Des propositions de solutions d’acceptation adaptées au besoin de La Poste (Branche Service Courrier Colis) sont à soumettre par la Direction des Paiements de LBP à l’équipe Factéo. Enfin, suite à des travaux d’analyse des charges SI entre la direction du pilotage et des moyens généraux du pôle Solutions de La Banque Postale et Ezyness, il apparait des coûts de maintenance logicielle en 2016 et 2017 non provisionnés ni facturés à date par La Banque Postale à l’EME soit : — en 2016, une prestation de maintenance de 124 200 € TTC ; — en 2017, une prestation de maintenance de 165 964 € TTC. Règles de présentation et d’évaluation . — Le règlement de l’Autorité des Normes Comptables n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, est appliqué. Ce règlement définit les modalités de comptabilisation de toutes les opérations relevant de l’activité bancaire (créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle, titres à revenus fixes, engagements par signature et instruments financiers) et de traitement du risque de crédit qui y est associé. Pour une contrepartie donnée, le risque de crédit se caractérise par l’existence d’une perte potentielle liée à une possibilité de défaillance de cette dernière par rapport aux engagements qu’elle a souscrits. Les créances sur les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit. Note 1 . – Créances envers les établissements de crédit . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2017 31/12/2016 Comptes ordinaires débiteurs 4 982 24 Comptes et prêts au jour le jour Valeurs reçues en pension au jour le jour Titres reçus en pension livrée Autres valeurs reçues en pension Valeurs non imputées Créances douteuses Créances rattachées Total brut 4 982 24 Dépréciations Créances sur les établissements de crédit à vue 4 982 24 Comptes et prêts à terme Titres reçus en pension livrée Autres valeurs reçues en pension Prêts subordonnés Créances douteuses Créances rattachées Total brut 0 0 Dépréciations Créances sur les établissements de crédit à terme 0 0 Créances sur les établissements de crédit 4 982 24 Note 2 . – Détail des dettes envers la clientèle . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2017 31/12/2016 Autres dettes envers la clientèle 4 Note 3 . – Détail des comptes de régularisation et autres passifs . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2017 31/12/2016 Charges constatées d'avance Produits à recevoir sur dérivés Autres produits à recevoir Réévaluation des instruments dérivés et de change Comptes d'encaissement Autres comptes de régularisation 262 3 Comptes de régularisation 262 3 Instruments conditionnels achetés Dépôts de garantie versés Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres Créances rattachées Autres passifs 54 Dépréciations Passifs divers 54 0 Comptes de régularisation et passifs divers 316 3 Note 4 . – Détail des opérations avec des établissements de crédit et avec la clientèle par durée restant à courir . ( En milliers d’Euros ) Int. Courus <= 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans > 5 ans 31/12/2017 Actif  : Créances sur les établissements de crédit 4 982 4 982 Créances sur la clientèle Portefeuilles de titres (transaction, placement et investissement) Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Passif  : Dettes envers les établissements de crédit Dettes envers la clientèle Dettes représentées par un titre Emprunts obligataires Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables Autres dettes représentées par un titre Note 5 . – Capitaux propres . ( En milliers d’Euros ) Capital Prime d'émission et d'apport Réserves légales Autres réserves et report à nouveau Résultat social Total des capitaux propres sociaux Capitaux propres au 31 décembre 2012 40 -6 -2 32 Affectation du résultat N-1 -2 2 Distribution N au titre du résultat N-1 Augmentation de capital Autres variations Résultat N -2 -2 Capitaux propres au 31 décembre 2013 40 -8 -2 30 Affectation du résultat N-1 -2 2 Distribution N au titre du résultat N-1 Augmentation de capital Autres variations Résultat N -2 -2 Capitaux propres au 31 décembre 2014 40 -10 -2 28 Affectation du résultat N-1 -2 2 Distribution N au titre du résultat N-1 Autres variations Résultat N -2 -2 Capitaux propres au 31 décembre 2015 40 -12 -2 26 Affectation du résultat N-1 -2 2 Distribution N au titre du résultat N-1 Autres variations Résultat N -3 -3 Capitaux propres au 31 décembre 2016 40 -14 -3 23 Affectation du résultat N-1 -3 3 Distribution N au titre du résultat N-1 Augmentation de capital 5 160 5 160 Autres variations Résultat N -521 -521 Capitaux propres au 31 décembre 2017 5 200 -17 -521 4 662 Le capital social de Ezyness est de cinq millions deux cents mille (5 200 000) euros divisé en cinq cents vingt mille (520 000) actions de dix euros de nominal chacune. 30 mai 2017 . — Affectation de la perte de l’exercice clos le 31 décembre 2016 s’élevant à 2 714,20 € a été affecté au report à nouveau déficitaire. Note 6 . – Autres produits et charges d’exploitation bancaire . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2017 31/12/2016 Produits Charges Produits Charges Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charges Autres produits et charges divers d'exploitation 60 Dotations / reprises aux provisions autres produits et charges d'exploitation Autres produits et charges d'exploitation bancaire 60 Montant net des produits et charges d'exploitation bancaire 60 0 Note 7 . – Autres charges générales d’exploitation . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2017 31/12/2016 Impôts et taxes 1 Redevances de crédit bail Loyers, charges locatives Honoraires 10 2 Autres charges d'exploitation 450 1 Autres charges générales d'exploitation 461 3 Note 8 . – Informations sur l'audit des comptes . (En € - montant HT.) Auditeurs légaux Audit des comptes Autres missions Total PricewaterhouseC oopers Audit 2 200 2 200 KPMG SA 2 200 2 200 IV. — Le rapport de gestion. Le rapport de gestion est mis à disposition au siège social, 115 rue de Sèvres 75275 Paris Cedex 06.